公寓酒店收入管理辦法
第一章 總則
第一條 為加強酒店收入環節的控制，杜絕收入流失，提高酒店經營管理業績，制定本辦法。
第二條 本辦法主要是針對酒店收入的有關問題進行管理，酒店收入主要指酒店因提供服務產生的、需要向使用者收取的房租收入、變賣財產及廢舊物品的收入、往來單位進場費收入以及罰沒款收入等（本辦法沒有包括餐飲、娛樂收入的管理）。
第二章 收銀管理
第三條 酒店消費主要指場地消費和公寓消費，所有消費都必須在收銀臺客觀公正地辦理統一手續，統一結算，確有需要宴請客人采用記帳方式結算的，必須辦理嚴格的有權審批手續。嚴厲杜絕內部人員采用自用房、維修房或福利名義消費，否則，作貪污處理。
第四條 收銀人員按誰當班誰負責的原則，必須按有權審批確定的價格全額收取所有收入款項。對于審批手續不全或沒有審批手續造成少收漏收或因疏忽少收漏收，其損失由相關經手收銀員全額賠償。
第五條 每班收銀結束后，收銀員必須核對清楚當班收入的款項，若相符，打印當班一式兩聯收入報表，一聯隨當班賬單一起交財務部，一聯交相應部門存檔。若不符，必須及時報告相關領導并查清情況，屬于短款造成公司損失的，由相關經手收銀員全額賠償；屬于長款的，必須上繳，待情況清楚后再進行處理。
第六條 收銀員每日交接班必須嚴格辦理交接班手續，并認真填報交接班報表。當班收銀員每日的收入包括結算收入和未結算收入兩部分，結算收入的現金和信用卡或借記卡轉帳應連同當班報表和發票記帳聯及時交財務部；未結算收入的現金和信用卡轉帳授權單應連同入場的有關單據轉接班的收銀人員。
第七條 收銀員為結算方便，可借一定的備用金，但必須將備用金與個人款項嚴格區分，不得挪用。
第三章 折扣及掛賬規定
第八條 折扣管理按照以下范圍和程序進行辦理：
（一）折扣范圍
折扣范圍僅限于客房房租，其它雜項均不在折扣范圍。特殊情況下折扣，必須有酒店總經理親筆簽字。
（二）折扣審簽
1、原則上要求帳單上有相應折扣權限人當場親筆簽字。如當事人不在現場，可電話委托客房經理代簽。如果是收銀員接到折扣權限人電話指示的，收銀員必須在帳單上注明“××電話指示×折”字樣。發生委托代簽行為的折扣權限人，第二天早上11:00之前必須到財務部親筆簽字。
2、對于應收帳款收回困難，需要部分或全額確認呆賬的，必須經應收帳款專題會議或例會討論通過后報總經辦審批。
（三）折扣簽批權限
1、物業經理簽字實行 折；
2、公司副總簽字實行 折；
3、雙方股東或股東代表簽字 折。
第九條 因特殊原因客戶需要滯后結賬，需取得酒店管理人員書面擔保，擔保人在結賬單上簽字“轉應收賬款”處理字樣，并交總經理審批。擔保人應在一個月之內將未收款收回，否則財務部將在當月工資中扣除。
第四章 收入審核
第十條 審核人員每日對當天收入進行全面審核：
1、 核對登記公司業務招待明細、轉應收賬款明細：打印前臺業務明細表、轉應收賬款明細表，與實際賬單進行核對。查看招待，轉應收賬款帳是否符合審批手續并整理造表。
2、核對房態：與接待核對房價、房態，查看是否存在房態、房價不符現象，是否存在已入住未開房、客人已退前臺未退等現象，如有應及時進行登記，并通知有關部門進行補救。
3、客房部一般應于每日早10點、下午2點和下午6點由領班現場查房，做手工房態報表。與前臺進行核對一致后，由兩個部門簽字認可。雙方部門負責人對報表真實性負全部責任。
財務部負責人每月不少于三次親自對維修房、空房進行現場查房，發現弄虛作假的，屬工作失職的，應分別對前臺和客房部負責人處罰。
4、審核當日退房結賬：打印前臺實際結賬、退房報表；審核前臺入住、退房、結賬時間；查看房租、雜項單據是否聯號，是否全部計入；應加收半價、全價房租是否加收；免收或少收是否有規定批準手續；核對已結賬賬單是否有客人簽名；是否存在押金收據未收回已結賬現象；是否符合有關手續，即由客人出示身份證，登記身份證號碼；其簽名與登記表是否一致等。
5、稽核報告：審核人員將每次審核過程中所發現的問題要詳細記錄下來，作出一份稽核報告，以便客房主管及時核實處理。
第五章 其他收入
第十一條 酒店垃圾、廢料等物資的變賣，采取適當的方式由財務部、客房部和采購部聯合進行；若有必要，可進行招投標，由財務部、客房部和采購部對競標人進行篩選，對中標人收取保證金，簽訂協議后按照協議執行。
第十二條 對于已辦理報損手續并可能有殘值收入的資產、低耗品等需要變賣的，由倉庫領班根據《資產報廢處置申請書》，注明處理物品名稱、規格數量及處置建議價格，采取競標或議標等方式變賣，由倉庫保管、物管部、財務部共同將實物變賣，交財務入帳。
第十三條 因客人損壞酒店物品而作出的賠償，按照酒店門市價格收取，財務部視損壞物品的項目作相應的賬務處理。
第十四條 因員工損壞酒店物品，按照內部價格作出的賠償，財務部視損壞物品的項目作相應的賬務處理。
第十五條 因員工違反酒店管理制度而繳納的罰沒款項，直接繳納現金或從工資中扣除，財務部作相應的賬務處理。
第六章 發票管理
第十六條、前臺收銀員領用的發票由本人保管及核銷，不得由他人代領和代核銷。
第十七條、填制發票金額要憑客人聯的消費單金額填制（經辦人在發票的有關項目中要簽上姓名的全稱），其客人消費單要貼附發票存根聯的后面。
第十八條、丟失發票要及時以書面報告上報財務部，丟失發票聲明作廢的登報費要由經管人負責。
第十九條、本辦法自公布之日起實施，以前制度有與其相抵觸的，依本辦法執行。本辦法的解釋權歸公司。
